परिशोधन का तात्पर्य प्रत्येक अवधि (आमतौर पर मासिक) समान राशि का भुगतान करके वर्तमान ऋण को कम करना है। परिशोधन के साथ, ऋण के भुगतान में मूलधन (मूलधन) का भुगतान और ब्याज का भुगतान (ब्याज) शामिल है। मूलधन बकाया ऋण शेष है। जैसे ही अधिक मूलधन का भुगतान किया जाता है, ब्याज भुगतान कम हो जाता है। समय के साथ, हर महीने ब्याज भुगतान का हिस्सा घट जाएगा और मूल भुगतान का हिस्सा बढ़ जाएगा। आमतौर पर बंधक या कार ऋण लेते समय परिशोधन का सामना करना पड़ता है, हालांकि, लेखांकन में परिशोधन समय के साथ एक अमूर्त संपत्ति के मूल्य में आवधिक कमी को भी संदर्भित करता है।
कदम
विधि 1 में से 2: पहले महीने में ब्याज और मूलधन की गणना करना
चरण 1. ऋण परिशोधन की गणना करने के लिए जानकारी इकट्ठा करें।
आपको ऋण की मूल राशि और ब्याज दर (ब्याज दर) की आवश्यकता है। परिशोधन की गणना करने के लिए, आपको ऋण की शर्तों और प्रत्येक अवधि के लिए भुगतान की राशि की आवश्यकता होगी। इस मामले में, आप मासिक परिशोधन की गणना करेंगे।
- ऋण की मूल राशि ऋण की वर्तमान बकाया राशि (Rp1,000,000,000) है।
- ऋण पर ब्याज दर (6%) वार्षिक ब्याज दर है। आपको इसे मासिक ब्याज दर में बदलने की जरूरत है।
- ऋण की शर्तें 360 महीने (30 वर्ष) हैं। चूंकि परिशोधन एक मासिक गणना है, इसलिए वर्ष को महीनों में बदल दिया जाता है।
- मासिक भुगतान राशि IDR 5,999,500 है। हर महीने भुगतान की राशि वही रहती है, लेकिन मूलधन और ब्याज भुगतान का हिस्सा हर महीने बदल जाएगा।
चरण 2. एक स्प्रेडशीट तैयार करें।
इस गणना में कई गतिशील भाग शामिल होंगे और यह एक स्प्रेडशीट पर सबसे अच्छा किया जाता है क्योंकि आपको खाता शीर्षक कॉलम में सभी प्रासंगिक जानकारी दर्ज करने की आवश्यकता होगी, उदाहरण के लिए: मूलधन, ब्याज भुगतान, मूल भुगतान और अंतिम मूलधन शेष।
- मासिक भुगतानों को रिकॉर्ड करने के लिए शीर्षकों के तहत पंक्तियों की कुल संख्या 360 है।
- कार्यपत्रक गणनाओं को तेजी से करेगा क्योंकि यदि सही तरीके से किया जाता है, तो समीकरण केवल एक बार दर्ज किया जाता है (या दो बार, क्योंकि आप सभी बाद की गणनाओं को पूरा करने के लिए पिछले महीने की गणना का उपयोग कर रहे हैं)।
- यदि यह सही ढंग से दर्ज किया गया है, तो ऋण के जीवन पर परिशोधन की गणना करने के लिए समीकरण को नीचे खींचें और शेष कक्षों को भरें।
- यह सबसे अच्छा हो सकता है यदि आप कॉलम के एक अलग सेट को अलग करते हैं और मुख्य ऋण चर (जैसे मासिक भुगतान, ब्याज दरें) शामिल करते हैं क्योंकि आप ऋण के जीवन पर सभी चर पर परिवर्तनों के प्रभाव को देख पाएंगे।
चरण 3. पहले महीने में मासिक भुगतान के ब्याज हिस्से की गणना करें।
इस गणना में कई चरण शामिल हैं। आपको वार्षिक या अर्ध-वार्षिक ब्याज दर को मासिक में बदलना होगा। मासिक ब्याज दर का उपयोग हर महीने ब्याज की गणना के लिए किया जाता है।
- ऋण जो परिशोधन हैं, जैसे कि बंधक या कार, मासिक भुगतान शर्तें हैं। इसलिए, आपको हर महीने प्रत्येक भुगतान के ब्याज और मूलधन की गणना करने की आवश्यकता है।
- मासिक ब्याज दर ज्ञात कीजिए। पिछले उदाहरण से, (६% की वार्षिक ब्याज दर १२ से विभाजित = ०.००५ की मासिक ब्याज दर)।
- मूल राशि को मासिक ब्याज दर से गुणा करें: (Rp1,000,000,000 मूलधन गुणा 0.005 = पहले महीने का ब्याज Rp5,000,000)।
चरण 4. पहले महीने में मूल भुगतान के हिस्से की गणना करें।
मूल भुगतान के हिस्से की गणना करने के लिए मासिक भुगतान की राशि को संबंधित महीने के ब्याज के साथ घटाएं।
- मूल भुगतान प्राप्त करने के लिए मासिक भुगतान से संबंधित महीने के ब्याज भुगतान को घटाएं: (Rp5,995,500 भुगतान - Rp5,000,000 ब्याज = Rp995,500 मूल भुगतान)।
- क्योंकि कुछ मूलधन का भुगतान कर दिया गया है, मूलधन पर ब्याज की राशि कम हो जाएगी। हर महीने, मासिक भुगतान के मूल भाग में वृद्धि होगी।
चरण 5. दूसरे महीने के परिशोधन की गणना के लिए पहले महीने के अंत में नई मूलधन राशि का उपयोग करें।
हर बार जब आप परिशोधन की गणना करते हैं, तो आप पिछले महीने में भुगतान की गई मूल राशि घटा देते हैं।
- दूसरे महीने में मूलधन की गणना करें: (मूलधन Rp1,000,000,000 - मूल भुगतान Rp995,500 = Rp99,904,500)।
- दूसरे महीने में ब्याज की गणना करें: (प्रिंसिपल आरपी९९,९०४,५०० x ०.००५ = आरपी४,९९५,०००)।
चरण 6. दूसरे महीने में मूलधन का भुगतान निर्धारित करें।
जैसा कि पहले महीने में गणना की जाती है, संबंधित महीने में ब्याज कुल मासिक भुगतान से काट लिया जाता है। शेष राशि संबंधित माह के लिए मूल भुगतान है।
- दूसरे महीने में मूलधन भुगतान की गणना करें: (Rp5,995,500.55 - Rp4,995,000 = Rp1,000,500)।
- दूसरे महीने में मूल भुगतान (Rp1,000,500) पहले महीने (Rp995,500) से अधिक है। चूंकि हर महीने कुल मूलधन कम हो जाता है, इसलिए हर महीने चुकाया जाने वाला ब्याज भी कम हो जाता है ताकि मासिक भुगतान में ब्याज भुगतान का हिस्सा भी कम हो जाए। पहले महीने में चुकाया गया ब्याज IDR 5,000,000 है। दूसरे महीने में चुकाया गया ब्याज केवल IDR 4,995,000 है।
- क्योंकि आवश्यक ब्याज भुगतान कम हो जाते हैं, मासिक मूलधन का हिस्सा बढ़ जाता है।
विधि २ का २: संपूर्ण ऋण के लिए परिशोधन की गणना
चरण 1. समय के साथ उभरते रुझानों का विश्लेषण करें।
आप देख सकते हैं कि ऋण मूलधन की शेष राशि हर महीने घट रही है। चूंकि मूलधन कम हो जाता है, ब्याज का भुगतान भी कम हो जाता है। समय के साथ, प्रत्येक मासिक भुगतान पर बढ़ने वाली राशि ऋण के मूलधन की ओर जाती है।
- तीसरे महीने में ब्याज की गणना करने के लिए नए मूलधन की गणना करें: (Rp999,004,500 - Rp1,000,500 = Rp998,004,000)।
- तीसरे महीने के लिए ब्याज की गणना करें: (Rp.998.004,000 x मासिक ब्याज दर 0.005 = Rp.4,990,000)।
- तीसरे महीने में मूलधन भुगतान की गणना करें: (ब्याज भुगतान आरपी 5,995,500 - तीसरे महीने में ब्याज आरपी 4,990,000 = आरपी 1,005,500)।
चरण 2. ऋण अवधि के अंत में परिशोधन के प्रभाव पर विचार करें।
आप देखेंगे, समय के साथ भुगतान की गई ब्याज की राशि घटती जाती है। प्रत्येक ऋण भुगतान पर मूल भुगतान का हिस्सा समय के साथ बढ़ता जाता है।
- ब्याज भुगतान घटकर शून्य के करीब पहुंच गया। ऋण अवधि के अंतिम महीने में, कुल ब्याज भुगतान 29,800 रुपये है।
- ऋण अवधि के अंत में, मूल चुकौती भाग (Rp5,963,700) था, एक राशि जो कुल ऋण चुकौती के करीब है।
- ऋण अवधि के अंत में कुल ऋण मूलधन शेष Rp0 है।
चरण 3. स्मार्ट वित्तीय निर्णय लेने के लिए परिशोधन की अवधारणा का प्रयोग करें।
चूंकि बंधक और ऑटो ऋण परिशोधन का उपयोग करते हैं, इसलिए आपको इस अवधारणा को समझने की जरूरत है। आप अपने व्यक्तिगत ऋण का प्रबंधन करने के लिए इस ज्ञान का उपयोग कर सकते हैं।
- जब भी संभव हो, मूल राशि को तेजी से कम करने के लिए अतिरिक्त भुगतान करें। जितनी तेजी से ऋण मूलधन कम किया जा सकता है, भुगतान की गई ब्याज की राशि भी कम होगी।
- बकाया कर्ज पर ब्याज दर पर विचार करें। आपके अतिरिक्त भुगतानों का उच्चतम ब्याज दर वाले ऋण पर सबसे अधिक प्रभाव पड़ेगा। आपको उच्चतम ब्याज दर के साथ ऋण की मूल राशि को कम करना चाहिए।
- आप एक परिशोधन कैलकुलेटर ऑनलाइन पा सकते हैं। यदि आप अतिरिक्त भुगतान करते हैं तो आपके द्वारा बचाए गए ब्याज की गणना के लिए इस कैलकुलेटर का उपयोग करें। मान लीजिए, आपका अतिरिक्त भुगतान मूलधन को $100,000 से घटाकर $99,000 कर देता है।
- $100,000 का उपयोग करें और ऋण की अवधि के दौरान परिशोधन की गणना करें। मूलधन को IDR 100,000,000 से IDR 99,000,000 में बदलें और कैलकुलेटर के साथ फिर से इसकी गणना करें। ऋण के जीवन पर भुगतान किए गए कुल ब्याज को देखें। IDR 1,000,000 के अतिरिक्त मूलधन भुगतान के आधार पर आपको अंतर दिखाई देगा।
