कैश फ्लो का मतलब है पैसे का अंदर और बाहर का प्रवाह। कैश इनफ्लो का मतलब है कि आप जो पैसा कमाते हैं और कैश आउटफ्लो का मतलब है वह पैसा जो आप खर्च करते हैं। सकारात्मक नकदी प्रवाह तब होता है जब आपको प्राप्त होने वाला धन व्यय से अधिक होता है। इसका मतलब है कि महीने के अंत में अभी भी एक नकद अधिशेष या सकारात्मक नकद शेष राशि है जिसे निवेश किया जा सकता है। नकारात्मक नकदी प्रवाह तब होता है जब आप प्राप्त होने से अधिक खर्च करते हैं। नतीजतन, व्यवसाय या व्यक्तिगत की वित्तीय स्थिति में सॉल्वेंसी का स्तर खराब होता है। मासिक नकदी प्रवाह में बहुत उतार-चढ़ाव हो सकता है, खासकर यदि कंपनी अभी शुरू हो रही है, व्यवसाय संक्रमण में है, या एक ऐसा घर जिसके पास आय और व्यय का एक स्थिर स्रोत नहीं है जिसके लिए बजट करना मुश्किल है।
कदम
3 का भाग 1: कंपनी के लिए मासिक नकदी प्रवाह की गणना
चरण 1. रोकड़ प्रवाह विवरण संकलित करने के लिए एक तालिका तैयार कीजिए।
"ऑपरेटिंग गतिविधियां", "वित्तीय गतिविधियां" और "निवेश गतिविधियां" शीर्षकों के साथ कई कॉलम वाली एक तालिका बनाएं। आप जिस नकदी प्रवाह अवधि की रिपोर्ट करना चाहते हैं, उसके अनुसार एक महीने के लिए बैंक लेनदेन रिपोर्ट तैयार करें। कैश फ्लो स्टेटमेंट तैयार करने का उद्देश्य यह पता लगाना है कि महीने के अंत में कंपनी के पास पॉजिटिव या नेगेटिव कैश बैलेंस है या नहीं।
- नकारात्मक नकदी प्रवाह का मतलब है कि कंपनी जितना पैसा प्राप्त करती है उससे अधिक खर्च करती है।
- सकारात्मक नकदी प्रवाह का मतलब है कि कंपनी खर्च करने से ज्यादा पैसा प्राप्त करती है। निवेश करने के लिए, कंपनियों को अपने वित्त का प्रबंधन अच्छी तरह से करना चाहिए ताकि नकदी प्रवाह हमेशा एक निश्चित राशि में सकारात्मक रहे और इसका उपयोग व्यवसाय को विकसित करने के लिए किया जा सके।
चरण 2. परिचालन गतिविधियों से शुद्ध नकदी प्रवाह की गणना करें।
दैनिक संचालन, माल की डिलीवरी, या ग्राहकों को सेवाओं की बिक्री से प्राप्तियों या आने वाले धन का योग करें। ग्राहकों से प्राप्त होने वाले धन, जमा पर ब्याज, और निवेश विकास परिणामों के लिए भुगतान भी रिकॉर्ड करें।
- इसके बाद, पैसे गिनें। परिचालन गतिविधियों को निधि देने के लिए जारी नकद में माल की खरीद के लिए नकद भुगतान, आपूर्तिकर्ताओं को ऋण का भुगतान, कर्मचारी वेतन का भुगतान, कर, मानदेय, जुर्माना और लेनदारों को ऋण पर ब्याज शामिल है।
- अंत में, पैसे को पैसे से घटाएं। "ऑपरेशनल एक्टिविटी" कॉलम में घटाव का परिणाम लिखें। यदि संख्या ऋणात्मक है, तो "-" लगाएं या किसी अन्य संकेत का उपयोग करें जो समझने में आसान हो।
चरण 3. वित्तीय गतिविधियों से शुद्ध नकदी प्रवाह की गणना करें।
स्टॉक, बॉन्ड और अन्य प्रतिभूतियों की बिक्री से नकदी प्रवाह सहित ऋण या इक्विटी द्वारा वित्त पोषित प्राप्तियां जोड़ें। शेयरधारक पूंजी जमा, बैंक ऋण, और निवेश लाभ या आय से प्राप्त धन भी जोड़ें।
- उसके बाद, मूल ऋण के भुगतान, पुनर्खरीद किए गए शेयरों और शेयरधारकों को लाभांश के वितरण सहित वित्तीय गतिविधियों को वित्तपोषित करने के लिए कुल धन।
- आउटगोइंग मनी से इनकमिंग मनी घटाएं और "फाइनेंशियल एक्टिविटी" कॉलम में नंबर लिखें।
चरण 4. निवेश गतिविधियों से शुद्ध नकदी प्रवाह की गणना करें।
यह कदम यह गणना करने के लिए किया जाता है कि निवेश से कितनी नकदी आती है, उदाहरण के लिए अन्य कंपनियों के शेयर या बांड खरीदने से। प्राप्तियों की प्राप्ति, कंपनी के शेयरों या बांडों की बिक्री, संपत्ति या संपत्ति की बिक्री से आने वाले धन का योग करें, उदाहरण के लिए: कारखानों और मशीनरी की बिक्री।
- निवेश गतिविधियों के कारण धन का योग करें जिसमें ऋण का भुगतान, ऋण पर ब्याज, और संपत्ति या संपत्ति की खरीद का पुनर्भुगतान शामिल है, उदाहरण के लिए: संयंत्र और मशीनरी की खरीद के लिए भुगतान।
- आउटगोइंग मनी से इनकमिंग मनी घटाएं और "इन्वेस्टमेंट एक्टिविटी" कॉलम में नंबर लिखें।
चरण 5. कैश फ्लो स्टेटमेंट में तीन कॉलम जोड़ें।
"ऑपरेटिंग गतिविधियां", "वित्तीय गतिविधियां" और "निवेश गतिविधियां" कॉलम में सूचीबद्ध संख्याओं को जोड़ें। आपको मिलने वाला अंतिम परिणाम एक महीने के लिए कंपनी का नकदी प्रवाह है। यदि संख्या सकारात्मक है, तो कंपनी के पास सकारात्मक नकदी प्रवाह है, जिसका अर्थ है कि कंपनी का राजस्व व्यय से अधिक है। यदि संख्या नकारात्मक है, तो कंपनी ने रिपोर्ट किए गए महीने के दौरान प्राप्त धन से अधिक खर्च किया।
3 का भाग 2: व्यक्तियों के लिए मासिक नकदी प्रवाह की गणना करना
चरण 1. किसी महीने के लिए अपने बैंक खाते के लेन-देन का विवरण तैयार करें।
कंपनी प्रबंधन के लिए, व्यावसायिक प्रदर्शन का मूल्यांकन करने और निर्णय लेने के लिए मासिक नकदी प्रवाह रिपोर्ट की आवश्यकता होती है। हालांकि, आय की मात्रा और पैसे खर्च करने के पैटर्न का पता लगाने के लिए किसी व्यक्ति की वित्तीय गतिविधि की निगरानी के लिए एक नकदी प्रवाह विवरण का उपयोग किया जा सकता है। संभावित निवेशकों को आमतौर पर यह निर्धारित करने के लिए नकदी प्रवाह विवरण की आवश्यकता होती है कि कितना पैसा निवेश किया जा सकता है।
शीर्षकों के साथ 4-स्तंभ तालिका बनाएं: "नियमित आय", "नियमित व्यय", "औसत गैर-नियमित आय", और "औसत गैर-नियमित व्यय"।
चरण 2. मासिक आय की राशि की गणना करें।
एक महीने के लिए आपको जो पैसा मिलता है उसे जोड़ें। राजस्व कर के बाद वेतन, निवेश आय, बचत पर ब्याज और भत्ते से आ सकता है, उदाहरण के लिए: बाल सहायता, छात्रवृत्ति, या अन्य लाभ। आपके पास सकारात्मक नकदी प्रवाह होने का एक कारण राजस्व में वृद्धि है। अन्य गैर-नियमित आय को एक अलग कॉलम में दर्ज किया जाना चाहिए।
चरण 3. मासिक खर्चों की राशि की गणना करें।
बचत और निवेश करने के लिए हर महीने आपके द्वारा अलग रखे गए धन को जोड़ें। अगला कदम आवास से संबंधित खर्चों को जोड़ना है, उदाहरण के लिए: किराया, बंधक, या संपत्ति कर। उसके बाद, एक महीने के लिए रहने की लागत जोड़ें, उदाहरण के लिए: बिजली, गैसोलीन, इंटरनेट/टेलीफोन/केबल टीवी शुल्क, मोबाइल फोन क्रेडिट, पानी, सफाई, और अन्य बिल।
- भोजन, दैनिक आवश्यकताओं और रेस्तरां में खाने के लिए खर्च की राशि की गणना करें। यदि आप रेस्तरां में सप्ताह में 2 बार से अधिक भोजन करते हैं, तो इन खर्चों को अलग से रिकॉर्ड करें।
- परिवहन लागतों को जोड़ना जारी रखें, उदाहरण के लिए: ईंधन की खरीद, सार्वजनिक परिवहन टिकट और टैक्सी की लागत।
- ऋण भुगतान, बीमा प्रीमियम और स्वास्थ्य देखभाल जोड़ें।
- यदि आपके बच्चे हैं, तो पता करें कि बेबीसिटर्स, ट्यूशन, एक्स्ट्रा करिकुलर फीस और ट्यूशन फीस के लिए कितना भुगतान करना है।
- यदि आप अभी भी स्कूल में हैं, तो स्कूल की आपूर्ति खरीदने के लिए अपने खर्चों को जोड़ें।
- अंत में, कपड़े, उपहार और मनोरंजन खरीदने के लिए अपने खर्चों को जोड़ें, उदाहरण के लिए: मूवी टिकट, सप्ताहांत में छुट्टी, और शौक की गतिविधियाँ करना।
- अपेक्षाकृत बड़ी गैर-नियमित लागतों को "अन्य गैर-नियमित व्यय" कॉलम में दर्ज किया जाना चाहिए।
चरण 4. गैर-नियमित लेनदेन से औसत नकदी प्रवाह की गणना करें।
गैर-नियमित आय की राशि की गणना करने के लिए अपना बैंक खाता पढ़ें जहां पैसा कई महीनों के लिए एक साथ प्राप्त होता है या पता नहीं लगाया जा सकता है। उदाहरण के लिए: यदि एक शिक्षक के रूप में आपका वेतन सेमेस्टर के अंत में एक बार में भुगतान किया जाता है, तो आपको एक महीने में बड़ी राशि प्राप्त होगी।
- पिछले वर्ष के लिए गैर-नियमित आय जोड़ें, 12 से विभाजित करें और फिर "औसत गैर-नियमित आय" कॉलम में विभाजन का परिणाम लिखें।
- एक साल के लिए गैर-नियमित खर्च जोड़ें, उदाहरण के लिए: एक बच्चे के लिए कार खरीदना जिसने अभी-अभी स्नातक किया है या रिश्तेदारों से मिलने के लिए एक साल के अंत की छुट्टी है। 12 से भाग देने के बाद “औसत गैर-नियमित व्यय” कॉलम में भाग का परिणाम लिखें।
चरण 5. नकदी प्रवाह की मात्रा की गणना करें।
अपनी नियमित आय और औसत गैर-नियमित आय को जोड़कर पता करें कि आपके पास कितना नकद प्रवाह है, जो कि आपको हर महीने प्राप्त होने वाली राशि है। सुनिश्चित करने के लिए, जांचें कि बैंक खाते में प्राप्त राशि उस राशि के करीब है या नहीं।
चरण 6. नकदी बहिर्वाह के परिमाण की गणना करें।
नकद बहिर्वाह की मात्रा या हर महीने आपके द्वारा खर्च किए जाने वाले धन का पता लगाने के लिए नियमित और गैर-नियमित जरूरतों के भुगतान के लिए आपके द्वारा उपयोग किए जाने वाले सभी धन को जोड़ें।
चरण 7. नकदी बहिर्वाह से नकदी प्रवाह घटाएं।
यदि शेष राशि सकारात्मक है तो आपके पास सकारात्मक नकदी प्रवाह है। इसका मतलब है कि आपके पास पैसा है जिसे आंशिक रूप से या पूरी तरह से निवेश किया जा सकता है।
यदि शेष राशि ऋणात्मक है तो आपके पास ऋणात्मक नकदी प्रवाह है। इसका मतलब है कि आप जितना कमा रहे हैं उससे ज्यादा खर्च कर रहे हैं। इसलिए बचत करके खर्च कम करना शुरू करें।
भाग ३ का ३: नकदी प्रवाह का प्रबंधन
चरण 1. नकदी प्रवाह की निगरानी करें।
यदि आप एक कंपनी के मालिक हैं, तो सभी रसीद लेनदेन रिकॉर्ड करके नकदी प्रवाह का प्रबंधन करने का प्रयास करें। प्रतिदिन नकद जमा करें, नियत तिथि के अनुसार ग्राहकों को बिलिंग रसीदें भेजें और समय पर बिलिंग करें ताकि ग्राहकों का बकाया न हो। नकद भुगतान करने वाले ग्राहकों को छूट दें।
- सुनिश्चित करें कि सभी वित्तीय लेनदेन सहायक दस्तावेजों के आधार पर किए जाते हैं। बहीखाता पद्धति के लिए सहायक साक्ष्य के रूप में क्रमांकित रसीदों का उपयोग करें और क्रमिक रूप से क्रमांकित चेक जारी करें।
- व्यक्तिगत नकदी प्रवाह की निगरानी के लिए सभी नकद संवितरणों को सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड करें। सभी रसीदें या खरीद रसीदें रखें और नियमित रूप से बैंक खातों की जांच करें।
चरण 2. अप्रत्याशित खर्चों के लिए फंड तैयार करें।
आपात स्थिति का अनुमान लगाने या व्यवसाय के विस्तार के अवसरों का लाभ उठाने के लिए पैसे अलग रखें। वेतन बढ़ाने, कर्ज चुकाने और बड़ी मात्रा में गैर-नियमित खरीदारी के लिए धन तैयार करें। हर महीने पैसा रिजर्व करें ताकि आप किसी भी अप्रत्याशित जरूरत को पूरा करने के लिए तैयार हों क्योंकि राशि बहुत बड़ी हो सकती है।
- यदि अधिकांश नकद अधिशेष पहले ही निवेश किया जा चुका है, तो निर्धारित करें कि आपात स्थिति में आंशिक रूप से कैसे विनिवेश किया जाए।
- बैंक क्रेडिट सुविधा प्राप्त करें ताकि परेशानी होने पर आप पैसे उधार ले सकें।
चरण 3. दैनिक जीवन व्यय के भुगतान के लिए जितना संभव हो सके खर्चों का प्रबंधन करें।
हर महीने भुगतान लेनदेन की जांच करें कि क्या आप उन चीजों पर पैसा खर्च करते हैं जो उपयोगी या अत्यधिक नहीं हैं। जब आय में गिरावट आती है, तो उन नीतियों की समीक्षा करें जो पैसे खर्च करने को नियंत्रित करती हैं, उदाहरण के लिए किराए का भुगतान, पूंजी की लागत और कर्मचारियों को भुगतान करना। नकदी प्रवाह में सुधार होने तक अनावश्यक नवीनीकरण योजनाओं और महंगे उपकरण खरीद को बंद कर दें। अनुत्पादक काम के घंटे कम करें। अनुत्पादक कर्मचारियों को निकालकर कंपनी को सुव्यवस्थित करें।
- यदि आपको किराए का भुगतान करना है, तो मकान मालिक से बातचीत करें ताकि आप किराया वहन कर सकें।
- लागत दक्षता को भी दैनिक जीवन में लागू करने की आवश्यकता है, उदाहरण के लिए अपना स्वयं का भोजन पकाकर ताकि आपको रेस्तरां में खाना न पड़े। एक सप्ताह के लिए भोजन मेनू की व्यवस्था करें और फिर सप्ताहांत पर अपनी ज़रूरत का किराने का सामान खरीदें। अपने पसंदीदा मेन्यू में से 2-3 को बड़े हिस्से में पकाएं और बचा हुआ खाना खत्म करें।
- आवेग में पैसा खर्च न करें। यह व्यक्तिगत और कॉर्पोरेट नकदी प्रवाह के प्रबंधन पर लागू होता है। पहले उन वस्तुओं का स्टॉक सुनिश्चित करें जो अभी भी उपलब्ध हैं और आपको कितनी जरूरत है। अनियोजित खरीदारी को 48 घंटे तक के लिए स्थगित करें और उन चीजों को खरीदने के आवेग को नियंत्रित करें जिनके लिए बजट नहीं था।
टिप्स
- हालांकि मुश्किल है, नकदी प्रवाह विवरणों को बेहतर दिखने के लिए हेरफेर किया जा सकता है, उदाहरण के लिए भुगतान या ऋण चुकौती में देरी, प्रतिभूतियों की बिक्री (जैसे नोट, स्टॉक, बांड और प्रतिभूतियां), या रिवर्स जर्नलिंग लागत जो पिछली अवधि में चार्ज की गई हैं।
- गाइड के लिए इंटरनेट पर खोज करके या कंपनी के कैश फ्लो स्टेटमेंट को पढ़कर कैश फ्लो स्टेटमेंट बनाना सीखें। कई कंपनियां वित्तीय विवरण प्रकाशित करती हैं, खासकर संभावित निवेशकों को आकर्षित करने के लिए जो शेयर खरीदना चाहते हैं।
